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走出100個企業納稅誤區培訓

課程背景
      中國企業現在面臨的不僅僅是經營風險，在稅收法治越來越趨于規范的今天，企業的稅務合規與籌劃日趨顯得重要。而大部分企業的稅務還被認為是“財務的事兒”，其實財稅企業人都具備基本的企業稅務知識，有的甚至還很精通，只是在日常工作中對稅法的一些特殊問題有疑惑，或者對某些問題產生了錯誤的理解。因此訴清企業常見稅務痛點，知道哪些是錯誤做法，如何正確處理，有什么法律依據才是企業財稅人想了解和學習的。新的一年，財務人員涉稅工作日趨精細分工，提高稅務風險防范的能力才是職場進階的重要手段。
      在日常工作中您是否也會有以下困惑：
      專用發票的認證期限還是180天嗎？
      營改增補丁效應持續，專票？普票？抵扣？不能抵扣？免征？搞清楚了嗎？
      到底哪些能抵扣？（電話費、快遞費、審計費、小汽車、桶裝水……）
      工資和福利費混為一團，可咋整？
     “禮品”發票、“旅游”發票稅務問題在哪里，怎么解決？
       罰金、罰款、違約金稅前扣除？
       退休工資、辭退個稅、年終獎各種用處您都注意了嗎？
       加速折舊是否一定對企業有利？
       同時開展的多個研究開發項目是否能一并享受研發費加計扣除優惠？
        借款合同既有應稅金額又有應免稅金額的該怎樣貼花呢？

課程收益
【原則把握】直擊新政新誤區
【實務應用】明確眾多納稅點中概念混淆問題
【明確解析】多角度結合實務講解納稅常見問題
【解惑答疑】結合案例有理有據突破稅務實操難點

課程大綱

一、新政策新誤區
*專用發票認證期限是180天
*企業所得稅優惠事項還需要審批
*一般納稅人資格生效之日只能是“次月1日”嗎？
*打印的電子發票能不能作為稅前扣除憑證？
*轉讓非獨占許可使用權取得的技術轉讓所得是否有優惠政策 
*打印的電子發票能不能作為稅前扣除憑證？
*新三板企業分紅個稅有優惠政策嗎？
*自辦理稅務登記至認定或登記為一般納稅人期間取得進項不能抵扣進項稅額？  

二、企業所得稅常見實務操作難點解析
*企業所得稅后續審核稅務檢查要點
*對境外支付的涉稅風險及手續費返還
*銷售商品抽獎送現金的涉稅風險
*高新技術企業申請認定的奇點（三部門聯合認定）
*研發費用加計扣除（工資，社保，政府補助）
*固定資產
所有的固定資產折舊都可以所得稅稅前扣除
企業暫時性停產期間固定資產折舊不能稅前扣除
固定資產投入使用但未取得全額發票的不能計提折舊稅前扣除
投資方式取得固定資產計提的折舊不能在稅前扣除
盤盈固定資產計提的折舊不能在稅前扣除
短于*折舊年限的納稅調增，折舊以后年度不能調減
*小微企業所得稅籌劃
*企業分立如何籌劃
*房地產接盤如何納稅處理
*上市費用如何列支？如何籌劃
*贈送禮品如何稅會處理
*企業大額收入的納稅籌劃方法
*有限合伙企業的妙用
*政策性搬遷的稅務處理
*企業重組納稅籌劃
*工資、社保的籌劃

三、增值稅常見實務難點案例解析
*流轉稅與企業所得稅的要素區別
*簡單理解增值稅的會計分錄
*專用發票多個稅率
（一）進項抵扣
營改增后哪些項目可以抵扣
如何輕松獲得進項稅額
5類抵扣憑證實務操作及注意事項
進項稅額的籌劃
（二）進項轉出
進項稅額轉出在實務操作的意義
“產品過期”算不算進項轉出
進項稅轉出與視同銷售的關系
（三）銷售管理
*不征稅項目是否需要開票
*免稅項目是否需要開具發票
*視同銷售是否可以開票
*代開專票對稅負有無影響
*簡易征收的選擇

走出100個企業納稅誤區培訓