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高風險業務內控實務公開課

課程背景：
在工作中，您有沒有碰到過如下問題：
■ 在銷售業務循環中，你們的銷售費用是否始終居高不下？
■ 在采購環節中，有沒有因為選錯供應商而造成嚴重損失？
■ 你們采購是否已經設置了招投標制度卻流于形式？
■ 你們是否雖然使用了網銀系統但仍然出現了一些差錯或問題？
■ 你們工程項目是否工程延期、預算失控？
■ 你們是否購買了一些信息系統卻不能有效使用？
   …… 
這些問題的表現形式在企業中千差萬別，但都是業務循環中的內部控制出現了偏差：或者是內控的設計不合理，或者是內控的執行不到位，還有可能是對內控中的風險沒有正確的識別和評估。
本(ben)課程將結合豐富的(de)(de)案例一一解(jie)答這(zhe)些問(wen)題(ti)，提出切實可行(xing)(xing)的(de)(de)建(jian)議。講(jiang)師(shi)會(hui)用大量(liang)的(de)(de)案例對企業(ye)建(jian)立內(nei)控體(ti)系的(de)(de)實務(wu)進行(xing)(xing)分(fen)析和(he)(he)講(jiang)解(jie)。以業(ye)務(wu)循環(huan)(huan)模塊為主，通過角色(se)扮演(yan)、教訓總結、經驗分(fen)享等(deng)形(xing)式分(fen)析企業(ye)業(ye)務(wu)循環(huan)(huan)的(de)(de)設計和(he)(he)執行(xing)(xing)過程中的(de)(de)核心和(he)(he)關鍵點，幫助企業(ye)控制(zhi)風險，建(jian)立符(fu)合國家要求和(he)(he)適(shi)合企業(ye)實際的(de)(de)內(nei)控體(ti)系。

參課對象：
■ 負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
■ 財務與其他職能部門的經理和管理人員
■ 總經(jing)理(li)(li)、財(cai)務總監、其他(ta)相關(guan)的高(gao)級管理(li)(li)人員及企業主(zhu)

課程收益：
■ 結合上市公司的實踐以及擬上市公司內部控制關注的重點，聚焦于如何識別、評估、應對業務領域的風險
■ 將合(he)規(gui)、內(nei)控(kong)、風險(xian)管理、內(nei)部審計加以整合(he)，內(nei)容涵蓋(gai)采購、銷售、資金(jin)、資產(chan)、合(he)同等(deng)高風險(xian)領(ling)域，以幫助企(qi)業從保護(hu)價(jia)值逐步拓展至(zhi)創(chuang)造和(he)分享(xiang)價(jia)值，促進企(qi)業實現(xian)發展戰略(lve)。

課程內容：
第一模塊 導入——拓寬企業內控深度與廣度
■ 內部控制與風險管理
■ 風險評估：高風險領域分布
■ 理論框架與實務應用
■ 內部控制的學習
■ 業務循環內部控制設計與優化要點
■ 上(shang)市重點關(guan)注的內部控制(zhi)問題

第二模塊 采購與付款循環內控實務
■ 采購業務常見風險
■ 采購的關鍵控制
■ 采購申請
■ 采購執行
`供應商評估與準入
`采購方式選擇
`物資定價
■ 驗收
■ 合同追蹤與采購記錄
■ 付款管理
■ 會計系統管理
■ 退貨管理
■ 案例分享；KHC/M 公司

第三模塊 銷售與收款循環內控實務
■ 銷售業務常見風險
■ 銷售的關鍵控制
■ 定價機制和信用方式
■ 合同管理
■ 發貨與開票
■ 會計記錄
■ 客戶服務
■ 收款
` 應收賬款管理
` 應收票據管理
` 會計系統控制
案(an)例分(fen)享(xiang)：XH/JH/DLG…….

第四模塊 資金業務的內部控制
■ 資金業務常見風險與關鍵控制
■ 籌資活動
■ 流程、關鍵控制點、控制目標與控制措施
■ 籌資方案擬定、論證；嚴格審批；業務執行；資金使用；資金撥付；會計記錄；
■ 案例：TCL/BH/俏江南……
■ 投資活動
■ 流程、關鍵控制點、控制目標與控制措施
■ 投資方案擬定、論證；嚴格審批；業務執行；會計系統控制；投資收回與處置；
■ 案例：華潤投資/BH/中海油投資/張磊/蘇世民……
■ 營運資金
` 資金運營的關鍵控制點、控制目標與控制措施
` 收支的關鍵控制點
` 全程管理、預算控制、分析反饋、會計系統控制
案(an)例(li)：小(xiao)會計大(da)作為/Z 兩上今日說法/網絡詐騙/酒鬼酒……

第五模塊 其他循環中的內部控制
■ 預算/資產/財務報告/HR/研發/股份支付/合同管理…….
■ A 股 IPO 特別事項：內部控制報告
案例討論：H 公司內控實務
■ 流程/表單/信息/平臺/智能…….
■ 規則/問題/不(bu)問

高風險業務內控實務公開課