對業務中的現金流動方式進行短期分析能加強長遠的計劃。基于對一段時期業務運作情況的了解，就能建立模型，觀察在流動性陷入困境時會產生哪些業務障礙。例如，面對當前經濟危機，高管們可以建立模型，看看如果危機繼續持續六個月、一年或者情況更糟時，他們的業務將會受到怎樣的影響。“凡事預則立”，通過跟蹤假設的改變對現金流的影響，管理團隊能夠進行預測，反應也更為迅速，知道哪些行動能夠帶來最好的效果。
在上一次經濟低迷時，高昂的庫存成本導致一家汽車租賃公司面臨著嚴峻的挑戰。它采取的措施可供企業借鑒。根據合同，該公司必須每年向汽車廠商購買價值幾十億美元的汽車。為了有效地管理庫存，公司需要詳細了解在所有情況下，租賃每一種車型的營運資本。
該公司找出了大量有關關鍵因素的數據，比如業務*和最差的區域、利潤空間*的商務旅行者最常去的地方、人流量*的機場、改變這些情況的季節性因素等。管理層還進行了持續13周的現金流分析，以判斷系統中現金怎樣流動，在不同的業務境況中各個區域的現金退出和流動方式。采集了八個月的數據之后，該公司已有能力建立業務模型，觀測不同宏觀經濟環境下的現金流動和盈利變化。一切都隨之變得顯而易見。若情況變糟，管理者需要拉動現有的幾個杠桿來保存現金，支撐運營。
其中之一涉及到公司的客戶服務中心，其溫馨舒適的服務吸引經常旅游的人士，允許他們在公司的任意一個車隊用相同的價格租賃任何一輛車。從市場營銷的角度來看，該中心很有競爭優勢。但是，從現金流的角度來看卻是一團糟：每一個車隊都有自己的營運成本，但客戶支付的是固定的價格。雖然這是一個有效的市場營銷戰略，但總體效果不佳。
短至一周和長至一月的現金流跟蹤令該公司深入了解了這些關系，知道在業務緊縮時該采取什么措施。通過了解利潤空間*的商業客戶的行為和每一類型汽車的現金周期，高管們調整了車隊，只在最重要的區域提供*選擇。而在非核心分店，或是去除客戶服務中心，或是大大降低顧客的選擇度。這個模型預測一些顧客將會離去，但能節省2億到3億美元現金很顯然，對于該公司來說，這個結果是完全能夠接受的。
根據現金流分析制訂的方案，除了能幫助公司把握全局，觀察運營如何影響資產負債表之外，還能讓管理者看到，部門經理、工廠經理和其他經理所采取的的舉措會如何直接影響現金流和資產負債表。這些方案幫助確立和實施有關現金清算、庫存目標、應收賬款周轉天數以及其他營運資本項目的政策措施。這樣做的目的是讓一切都確定下來，而不是讓經理們自己定奪。
現金流和流動性分析幫助企業把握效率和利潤最高的業務環節，自然引發對每項業務的資本回報的分析，從而將資產負債表和損益表聯系在一起。它能幫助管理者決定資本流向，讓總回報*化。同時，避免盲目地將資本從長遠的角度來看，現金流管理幫助管理者在了解每周業務運營的全局觀之上完善公司的戰略。這樣就能在經濟下滑期充分了解信息，做出選擇，節約資本，把握機遇，投資于盈利性最好的業務。
現在，即使是最可靠的預言家都沒有信心預測此輪經濟動蕩將在何時結束。也許動蕩還將持續很長一段時間，但是只要管理者能夠敏銳地發現企業運作中存在的各種細微問題，并采取適當的措施加以改善，就能讓企業在動蕩中安然*。現金流和流動性分析能助高管們一臂之力。
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